А В Олин » Ср авг 01, 2018 7:25 am
АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЗАПИСКА исполнения консолидированного бюджета района за 1 полугодие 2018 года.
За 1 полугодие 2018 года в бюджетную систему на территории района мобилизовано 305600,8тыс. рублей, что на 9500,6 тыс. рублей больше поступлений 2017 года.
Плановые годовые назначения по налоговым и неналоговым доходам консолидированного бюджета района выполнены на сумму 96440,7 тыс. руб. или в том числе:
- бюджет муниципального района выполнен на сумму76951,4 тыс. руб. или 50,4 %(в т.ч. консолидируемые суммы 1,8тыс.руб.);
- бюджеты поселений выполнены на сумму 19491,1 тыс. руб. или 42,8%
В анализируемом периоде увеличились поступления в сравнении с аналогичным периодом прошлого года по следующим доходным источникам:
- налог на доходы физических лиц на 2624,1 тыс. руб.,
(рост фонда оплаты труда)
-доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты на 232 тыс.руб
-доходы от выдачи патентов на 63,9 тыс. руб.
- налог на имущество организаций на 18,8тыс. руб.
-государственная пошлина на 127,2 тыс. руб. (доходы, не имеющие постоянного характера)
- аренда земли на 128,7 тыс. руб.(увеличения количество договоров)
- доходы от сдачи в аренду имущества на 1464,1 тыс. руб., (поступления недоимки)
- прочие поступления от использования имущества на 436,6тыс.руб. (поступления от социального найма жилья)
- доходы от реализации имущества на 81,5 тыс.руб. (доходы поступающие в связи с планом приватизации)
- доходы от продажи земельных участков на 483,3 тыс. руб. (доходы, не имеющие постоянного характера)
- штрафы, санкции, возмещение ущерба на 363,7тыс. руб. (доходы, не имеющие постоянного характера)
Уменьшились поступления по таким доходным источникам как:
- единый налог на вменённый доход на 395,5 тыс. руб. (снижение налогооблагаемой базы - Черезова Т.А. г. Кирс).
- упрощенная система налогообложения на 682,4 тыс. руб. (погашение задолженности за 2016 год (ООО «Влад» п. Гарь). Недоимка в местный бюджет на отчетную дату составила 3931,5 тыс.руб., увеличилась на 2256,4 тыс. руб. в сравнении с началом года. Основные недоимщики ООО «Приоритет» п. Гарь 574 тыс.руб., ООО «Премьер» п. Гарь 480,2 тыс.руб, ООО «Кирсхлеб» г. Кирс 253,8 тыс.руб, ООО «Автотех» г. Кирс 381,2 тыс.руб, ООО «Век» д. Кочкино 316,9 тыс.руб, Мохнаткин С.Н. г. Кирс 340,8 тыс.руб., Овечкин Д.Н. г. Кирс 126,4 тыс.руб,
-налог на имущество физических лиц на 212,4 тыс.руб.(снижение сумм поступлений в результате применения мер принудительного взыскания по причине снижения налогооблагаемой базы по начислениям за 2016 год)
- единый сельскохозяйственный налог на 148,2 тыс. руб. (снижение налогооблагаемой базы Сельскохозяйственный потребительский перерабатывающий кооператив «Верхнекамье» с. Лойно - в 1 квартале 2017г. Предприятие произвело уплату налога по уточненной декларации за 2016 год.)
- земельный налог на 48,3 тыс. руб.
- доходы от перечисления части прибыли государственных и муниципальных предприятий, остающейся после уплаты налогов и обязательных платежей на 0,8 тыс.руб.
- плата за негативное воздействие на окружающую среду на 457,2тыс. руб.
- невыясненные поступления на 49,2тыс. руб. (доходы, не имеющие постоянного характера)
-прочие неналоговые поступления на 26,7 тыс. руб. (доходы, не имеющие постоянного характера)
-доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 2897,4тыс. руб. (по управлению образования доходы уменьшились на 2973,7тыс. руб., по администрации района доходы увеличились на 534,5 тыс. руб., по управлению культуры доходы уменьшились на 97,9тыс. руб., по финансовому управлению доходы уменьшились на 6,8 тыс. руб., по поселениям доходы уменьшились на 353,5 тыс. руб.)
Задолженность по налогу на доходы физических лиц на 01.07.2018 года представлена налоговыми органами из информационного ресурса (приказ Минфина РФ от 30.06.2008 №65н) и составила4174,9 тыс. руб. (контингент, с банкротами),без банкротов сумма недоимки составила 3390тыс.руб.
Основные неплательщики по налогу на доходы физических лиц, ООО «Приоритет» п. Гарь 1409,8 тыс.руб., ООО «Лойнолеспром» с. Лойно 374,6 тыс.руб., ООО «Автопарк» г. Кирс 175 тыс.руб., ООО «Кирсинская Управляющая компания» г. Кирс 116,8 тыс.руб, ООО «Зеленый Остров» г. Кирс 180 тыс.руб., МУП «Управляющая компания ЖКХ Рудничного городского поселения»108,9 тыс.руб.,
МУП ЖКХ Светлополянск 189,9 тыс. руб.
Единого налога на вмененный доход поступило в бюджет района 4181,2 тыс. руб. или 44,3% от плана года, что на 395,5 тыс. руб. меньше поступлений соответствующего периода прошлого года. Сумма недоимки по данному налогу составила 1820 тыс. руб.
Земельного налога в бюджет района поступило 504,2тыс. руб. или 15,8% от плана года, поступления 2017 года составляли 552,5тыс. руб. Поступления текущего года уменьшились на 48,3 тыс. руб., к аналогичному показателю соответствующего периода прошлого года.
Арендной платы за землю поступило 806,4 тыс. рублей или 23,1 % от плана года, что на 128,7тыс. рублей больше поступлений 2017 года.
Недоимка в местный бюджет на 01.07.2018 года составила 2580 тыс. руб., основными неплательщиками являются: ООО «Премьер» п. Гарь 938,9тыс. руб., ООО «МоТорХ» п. Рудничный 341,3тыс. руб., ООО ДОК «Камский» п. Светлополянск 368 тыс.руб, ООО «СТО Диодор» г. Кирс 111,9 тыс.руб., направлено 74 претензий на сумму 751,5 тыс.руб. В результате претензионной работы погашено 210 тыс. руб. по арендной плате за землю. В судебные органы направлено 6 дел на сумму взыскания 105 тыс. руб.
Доходов от сдачи в аренду имущества поступило 4141,9 тыс. руб. или 56,1% к плану года, что на 1464,1тыс. руб. больше поступлений 2017 года. Недоимка в местный бюджет на отчётную дату составила 1166,9тыс. руб., недоимка уменьшилась на 412 тыс. руб. в сравнении с началом года, основными неплательщиками являются: ООО «КТК» г. Кирс 277,3тыс.руб., ООО «АвтоПарк» г.Кирс 607,9 тыс.руб., направлено 21 претензия на сумму 1130,6тыс. руб. В результате претензионной работы оплачено151,4 тыс. руб. по арендной плате за имущество. В судебные органы направлено 5 дел на сумму взыскания 804,4тыс. руб. Налоги, взимаемые, в связи с применением упрощенной системы налогообложения составили 11014,9тыс. руб. или 55,9% к плану года.
Задолженность по налогам и сборам в бюджет района по состоянию на 01.07.2018г. по данным налоговой инспекции и отделом по управлению имуществом составила 17159,8 тыс. руб. (контингент, с банкротами), без банкротов сумма недоимки составила 14468,9тыс. руб.
Консолидированный бюджет района по расходам за 1 полугодие 2018 года исполнен в сумме 291 463,3 тыс.руб. или 49,3% к плану года, в том числе по поселениям в сумме 34 614,7 тыс.руб. или 28,4 %, по бюджету муниципального района 278 858,3 тыс. руб. или 51,7%.
Приоритетным направлением в расходовании бюджетных средств консолидированного бюджета района являются расходы на финансирование социально-культурных мероприятий – 220 502,9 тыс.руб. или 75,7% от всех произведенных расходов, в том числе на содержание учреждений образования направлено 161 341,4 тыс. руб.(60,5% к плану года), культуры – 34 585,4 тыс. руб.(56,7%), социальную политику – 18 747,1 тыс. руб.(42,6%), физическую культуру и спорт – 5 829,0 тыс. руб.(47,2%).